Objectifs de la formation :

- Mettre en oeuvre les outils de contrôle de gestion bancaire

- Analyser la rentabilité suivant divers axes

- Prendre des décisions de gestion liées à la performance

 

Public cible :

- Services contrôle de gestion 

- Directions financières

- Directions comptables

- Directions des budgets

- Toutes directions opérationnelles

- Auditeurs et Inspecteurs

 

Moyens pédagogiques :

- Alternance d'exposés théoriques et de cas pratiques

- Exercices de mise en situation

- Quizz et cas de synthèse

 

Durée: 2 jours

 

Programme synthétique : 

1) Rôle du contrôle de gestion dans la banque

- Organisation de la fonction contrôle de gestion

- Les acteurs

- Mesure de la rentabilité bancaire

- Les axes d'analyse de la rentabilité bancaire: Centres de profit/Produits services/Clientèle 

 

2) Calcul du PNB par centre de profit

- Méthodes d'affectation des commissions par centres de profit

- Problématique de calcul de la marge sur intérêts 

- Constitution des pool de trésorerie

- Calcul du "float" et des capitaux moyens

- Taux de cession interne des capitaux 

 

3) Calcul des charges des opérations

- Architecture du calcul des charges

- Coûts réels complets et coûts standarts

- Coûts variables et Coûts fixes

- Affectation des charges au centre de profit

- Méthodologie et mise en pratique 

 

4) Rentabilité par produit et service

- Affectation des charges et recettes aux produits

- Rentabilité sur la nouvelle production: Crédits et ressources 

 

5) Rentabilité par client

- Clients et segments de clientèle

 

6) Prévision budgétaire

- La démarche prévisionnelle

- La procédure budgétaire

- Le contrôle budgétaire 

 

7) Mise en place des tableaux de bords

- Oragnisation des Tableaux de bord

- Mise en place